|
جایگاه گمرک در مبارزه با جرم پولشویی
|
| حمیدرضا قلاع بیگی* |
| دیوان محاسبات البرز |
|
|
چکیده: (458 مشاهده) |
چکیده
پول شویی به فرایندهایی گفته می شود که برای پنهان کردن منشأ مجرمانه پول های حاصل از فعالیت های مجرمانه به کار می رود. به عبارتی پول شویی جرمی است که در راستای جرم منشأ اتفاق می افتد. پول شویان درآمد حاصل از کارهای خلاف را وارد تجارت و معاملات قانونی نموده و با انجام مراحلی تلاش بر قانونی و مشروع جلوه دادن پول ها می کنند. پول شویی از جمله جرایم مخرب بر اقتصاد سالم و قانونی جامعه و نظام است. این پدیده نه تنها بر اقتصاد، بلکه جنبه های اجتماعی جامعه را نیز تحت تأثیر قرار می دهد. چنانچه برای مقابله با این پدیده خطرناک اقداماتی انجام نشود مجرمان این جرم با عواید حاصل از کارهای خلاف خود قدرتمندتر شده و جامعه را به انحطاط می کشانند. اساس روش های به کار گرفته شده از سوی مجرمین بر حسب مکان شست و شوی پول، میزان مورد شست و شو، امکانات آنها و..... متفاوت است. آثار و تبعات ناگوار اقتصادی و اجتماعی، سیاسی، پروسه پول شویی بر هیچ کس پوشیده نیست و همگی اقتصاد دانان و محققین و حقوق دانان بر این مسئله اتفاق نظر دارند. پول شویی باعث بروز بی ثباتی در بازارهای مالی می شود، از دیگر آثار پول شویی اختلال در توضیع در امد جامعه است. چراکه فعالیت های انان در بخش مفید تولیدی و سرمایه گذاری واقعی نبوده و از زیر بار پرداخت مالیات و عوارض قانونی نیز شانه خالی می کنند.
|
|
| واژه‌های کلیدی: کلمات کلیدی: گمرک، پولشویی، جرم، پیشگیری، مجازات |
|
|
متن کامل [PDF 246 kb]
(274 دریافت)
|
|
نوع مطالعه: كاربردي |
موضوع مقاله:
تخصصي
|
|
|
|
|
|
|
| ارسال پیام به نویسنده مسئول |
|
|
|
| ارسال نظر درباره این مقاله |
|
|
|
